30 марта 2020г. последний день уплаты налогов и сборов в Украине

Карантин карантином, а налоги платить нужно. Напомним, что ФОПы в марте и апреле могут не платить Единый Социальный Взнос.

30 марта 2020г. последний день уплаты налогов и сборов за февраль

Об этом напомнила предпринимателям Украины Налоговая служба на официальном сайте ГНС (Государственная Налоговая Служба).

– налог на добавленную стоимость (НДС) – акцизный налог; – налог на доходы физических лиц с начисленного, но не выплаченного дохода; – военный сбор с начисленного, но не выплаченного дохода; – налог на доходы физических лиц с общей суммы доходов в виде процентов, начисленных на суммы банковских вкладных (депозитных) или текущих счетов, сберегательных (депозитных) сертификатов, вкладов (депозитов) членов кредитного союза в кредитном союзе; – единый взнос на общеобязательное государственное социальное страхование горными предприятиями за наемных работников; – рентная плата за: – пользование недрами при добыче углеводородного сырья; пользование радиочастотным ресурсом Украины; -транспортирование нефти и нефтепродуктов магистральными нефтепроводами и нефтепродуктопроводами территории Украины; – транзитная транспортировка трубопроводами аммиака по территории Украины; – плата за землю (земельный налог и / или арендная плата за земельные участки государственной или коммунальной собственности) (кроме граждан).

Новые счета для оплаты налогов в 2020 >>

Как уменьшить затраты на бизнес в кризис в Украине. Карантин 2020

Сейчас, именно сегодня, нужно уже начинать делать ряд последовательных действий, которые помогут Вам пережить кризис и стать частью новой экономической системы.

Что делать с бизнесом во время кризиса в Украине 2020

Аренда.

Если Вы сейчас все еще арендуете офис и думаете, что через 2-3 недели все станет на свои места: клиенты «разморозят» проекты, продажи вернутся на свой уровень и Вы будете вспоминать карантин с юмором, пересматривая фото, сделанные во время этих каникул.

Забудьте и подумайте об отказе о содержании офиса уже сегодня.

Рассмотрите досрочное расторжение  договора аренды/субаренды, ссылаясь на пункты о форс – мажорных ситуациях. Это сэкономит ресурсы и даст Вам возможность дольше продержаться без заказов и продаж.

Персонал.

Во время карантина не вздумайте увольнять наемных сотрудников, как бы Вам этого ни хотелось. В противном случае Вас оштрафуют во время проверки (а она будет, их никто не отменял). Отправьте персонал в неоплачиваемый отпуск за свой счет. Во время карантина – на любой срок в пределах карантина, до и после карантина – не более 15 дней. (Основание – статья 84 КЗоТ). Лично от каждого сотрудника должно быть написано соответствующее заявление. А также нужен приказ об отпуске на основании заявления сотрудника. Без этих документов Вас скорее всего ожидают записи в акты при проверках с соответствующими штрафами за несоблюдение трудового законодательства. Если у Вас возникнут сложности в составлении кадровой документации, наши бухгалтера и юристы готовы Вам помочь.

Далее начните переговоры с наемным персоналом о вариантах перехода на удаленную работу из дома. Рассмотрите с сотрудником вариант его увольнения и перевод на контрактную (на основании договора) оплату труда. Это возможно путем регистрации сотрудника ФЛП/ФОПом и заключением с ФЛП/ФОПом договора на оказание услуг. Данный метод уже несколько лет применяется в IT-сфере, а в западной экономике уже не один десяток лет. Подобный подход выгоден для всех. Для Вас как работодателя – в возможности более простого варианта в прекращении взаимоотношений путем расторжения договора на оказание услуг, уменьшении налоговой нагрузки и базы налогообложении, в отсутствии необходимости нести затраты на больничные, отпускные, декретные. Возможность применять штрафные санкции или отсрочки по оплате услуг согласно прописанным условиям в договоре. Не будет запрета на увольнение во время карантина. Для сотрудников – возможность работать официально на полную «зарплату» (сумму договора), одновременно предоставлять услуги нескольким заказчикам и обеспечить себя доходом с разных источников.

Выход в онлайн. Следующий логичный этап – выход в онлайн или усиление присутствия в интернете. Тем, кто до марта 2020г все еще присутствовал на рынке только в офлайн точках продаж, для того чтобы сохранить свой источник дохода рекомендуем создать на первый период самый простой одно-двух страничный сайт или страничку в Facebook, Instagram и т.д. с самым ходовым Вашим ассортиментом. Начинать вкладываться в рекламу в интернете, тестировать способы продвижение (реклама в Гугл, контекстная реклама, баннеры, написание статей) для каждого вида товара или услуг. Анализировать и оставлять в итоге только самые рабочие виды продвижения, которые подходят именно для Вашей группы товаров и услуг. Постепенно наполняя и расширяя страницы сайта всем ассортиментом.

Перед реализацией данного этапа рекомендуем предварительно сделать расчеты, для понимания размеров бюджета, необходимого для запуска и продвижения сайта или страницы в соц.сетях.

Ведь создание сайта – это одна из самых минимальных статей бюджета. Далее Вы столкнётесь с необходимость выделять личное время или отдавать на аутсорсинг администрирование сайта, его продвижение, наполнение, работы, связанные с оптимизацией запросов в поисковых системах, запуск рекламных компаний, создание баннерной рекламы, закупки ссылок, написания статей, которые будут поднимать Ваш сайт в рейтингах поисковых систем.

Что происходит с экономикой и бизнесом
Карантин 2020. Коронавирус. Что происходит с экономикой и бизнесом в Украине

Коронавирус. Паника. Закрытые торговые точки. Сворачивание бизнеса. Замороженные контракты. «Слетевшие» заказы и клиенты.

Владелец малого бизнеса (ФОП/ТОВ), как камикадзе с приставленным пистолетом к голове на пороге принятия решения: «застрелиться» сегодня или завтра.

Постоянные затраты: на аренду помещения, электричество, связь, интернет, зарплату и налоги на зарплату сотрудников, которых нельзя уволить во время карантина, на фоне недополученной прибыли во время «каникул», заставляют предпринимателя задаваться вопросами:
Что будет дальше? Что делать дальше? Закрываться или все опять наладится через две-три недели? Где взять денег для выполнения обязательств? Как быстро перейти в онлайн?

Что происходит во время карантина 2020 в Украине

Что сейчас? Карантин. Предприятиям и ФОПам запрещено работать.

Запрещено проведение всех массовых (культурных, развлекательных, спортивных, рекламных и др.) мероприятий с участием свыше 10 человек.

Люди не ездят на работу, не ходят в магазины, в кино, рестораны. Авиакомпании отменяют рейсы, страны закрывают свои границы. Люди сидят дома и не тратят деньги.

А это значит, что закрытый на период карантина бизнес не получит прибыль, т.е. не сможет в ближайшее время выполнить выплаты по обязательствам: аренда, зарплата, коммуналка, кредиты, налоги. Непродолжительный карантин ударит финансово по многим, но все его переживут, прогнозы не радуют. Правительства стран по причине того, что не в состоянии обеспечить одновременную госпитализацию всех заболевающих, вынуждены путем введения карантинов «растягивать» скорость и количество заражаемости вирусом. Главы государств уже понимают, что эпидемия может затянуться до конца года. Возможно, с несколькими волнами вспышек. Если произойдет такой неблагоприятный сценарий, то…

Что будет с бизнесом после карантина 2020 Коронавирус

Что будет дальше? А дальше экономика стран изменится и перестроится.

Потребление и так шло в сторону онлайн (это можно было наблюдать на примере экономик США и Китая).  После пандемии коронавируса стоит ожидать, что некоторые ниши полностью исчезнут, многие бизнеса будут в состоянии банкротства, заморозки проектов, некоторые не смогут адаптироваться к новым правилам и уйдут с рынка.

  • 95% всех процессов, связанных с хозяйственной деятельностью и ее обслуживанием, перестроятся на аутсорсинг, удаленный режим, минимальный физический контакт.  
  • 80% трудовых мигрантов вернется в страну. Вырастет количество безработных. Текущий уровень зарплаты снизятся на 20-30%.
  • Физические деньги исчезнут или будут присутствовать минимально, расчеты будут только по безналу, через приложения, бесконтактно. Возможно, криптовалюта станет опять в тренде.
  • Весь бизнес перейдет в онлайн. (К примеру, сегодня в Китае артисты, певцы, уже переводят проведение своих «живых» концертов в онлайн. Та ниша, об онлайн которой не думали еще месяц назад).
  • Появятся новые товары и услуги.  Представьте себе, что в уже в ближайшем будущем (в течение этого и следующего года) Ваши сотрудники работают все удаленно. Встречи, переговоры, собеседования Вы проводите по аудио и/или видео связи (Skype, Viber, Telegram, WhatsApp, Messenger…). Все 100% товаров заказываются через приложения с телефонов. Консультации и продажи проводятся сотрудниками из собственных домов, необходимость в офисах отпала. Процесс производства дробится на отдельные независимые участки и передаются на аутсорсинг ФОПам и/или самозанятым лицам.

Теперь подумайте, Где Вы будете в этой Новой Экономике? Когда Вы станете ее активным участником? Что необходимо сделать сейчас, чтобы через год не ползти в конце эшелона

Разработка и реклама сайта >>

Ключевые моменты законопроектов регулирующих работу предприятий и ФОПов на период карантина

Ключевые моменты, которые выделили юристы из новых законопроектов, регулирующих работу предприятий и ФОПов на период карантина: 

Что запрещается во время карантина в Украине

– прием посетителей в местах общественного питания (кафе, ресторанах), офисах (в офисах контролировать не смогут, а в других заведениях заметят), ТРЦ, других развлекательных и культурных местах, торгово – бытовых местах – регулярные и нерегулярные перевозки автотранспортом в городском, пригородном, междугороднем, внутриобластном и межобластном соединении (свыше 10 человек в 1 транспортном средстве), кроме перевозок легковыми автомобилями. 

Что разрешается во время карантина в Украине

– розничная торговля продуктами питания, топливом, средствами гигиены, изделиями медицинского назначения, средствами связи.

– банковская и страховая деятельность

– торговая деятельность и деятельность с предоставления услуг питания с ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ АДРЕСНОЙ ДОСТАВКИ ЗАКАЗОВ при условии обеспечения соответствующего персонала средствами индивидуальной защиты. 

Если торговля осуществляется с помощью доставки, то не важно продукты это или другие не продуктовые товары Из практики, что видно на текущий момент, как предприниматели «выкручиваются», чтобы удержать продажи на текущем уровне:

  • Те, кто торгует непродовольственной группой товаров, завозят в торговые точки продукты питания. Некоторые для вида торговать средствами гигиены. Это позволяет им не закрываться т.к. в постановлении Кабмина четко указано, что разрешено работать торговым точкам, которые торгуют продовольственными товарами. Но нет обязательной нормы торговать исключительно продовольствием.
  • Некоторые кафе и рестораны также добавляют витрины с продуктами, но полностью упакованными и торгуют исключительно «на вынос»

Читайте также: ФОП освобождается от уплаты ЕСВ в марте и апреле 2020

Какой налог на услуги по ремонту обуви на дому в Украине в 2021 году

Для того, чтобы предоставлять услуги по ремонту обуви достаточно открыть Физическое Лицо-предпринимателя (ФЛП, часто называют СПД, ЧП) на Упрощенной системе: 1-ю группу Единого Налога. 

Первая группа Единого Налога ФОП  предполагает торговлю на рынке или оказание бытовых услуг без наемных сотрудников. 

В 2021 году сумма налогов для оказания услуг по ремонту обуви на 1-ой группе ФОП

Единый Налог 227 грн

Единый Социальный Взнос 1320 грн
(одинаковый для всех систем налогообложения)

ИТОГО, в месяц 1547 грн 

Для того, чтобы открыть ФОП  на 1-ой группе для оказания услуг по ремонту обуви необходимо: 

  1. Подобрать КВЭДы
  2. Подготовить документы:
    ЭЦП (Электронные Ключи)
    Ксерокопия паспорта + ИНН
  3. Подать заявление об открытии ФОП + подать заявление о регистрации на Едином Налоге
  4. Купить / заполнить и зарегистрировать Книгу Учета Дохода
  5. Получить подтверждение от налоговой об успешной регистрации ФОП на Едином Налоге. 

Мы регистрируем ФОП на любой системе налогообложения по всей Украине. Подробнее по ссылке >>

ФОП освобождается от уплаты ЕСВ в марте и апреле 2020

Согласно ЗУ от 17.03.2020 р. №533-IX (законопроект №3230), Физические Лица-предприниматели освобождаются от уплаты Единого Социального Взноса (в 2020 году – 1039,06 грн).

Этот период будет засчитан в страховой стаж, как будто уплаты были совершены.

Установлен мораторий на проверки правильности начисления и уплаты ЕСВ в 18 марта по 18 мая 2020 года.

ВАЖНО! от уплаты ЕСВ освобождается только сам ФОП, сотрудники, которые у него оформлены единый социальный взнос платят.

Читайте также: Штрафы и пеня на нарушения налогового законодательства не будет. Список исключений

Штрафы и пеня за нарушения налогового законодательства не будет. Список исключений

В связи с пандемией вызванной новым вирусом под названием “коронавирус” во всем мире действует карантин. По этой причине приостановились взаимодействия между контрагентами, как внутри страны, так и уменьшилась внешние экономические бизнес-отношения. В украинском законодательстве внесены изменения на период карантина связанные с оплатой налогов, начислением пени.  

Закон от 17.03.2020 р. №533-IX (законопроект №3230) “Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо підтримки платників податків на період здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню коронавірусної хвороби (COVID-19)”.

Вступил в действие 18 марта 2020 году  

За нарушения налогового законодательства в Украине, в период с 1 марта по 31 мая 2020 года, штрафные санкции применяться не будут.  

Список исключений, за которые штрафы применяются

Но данный закон, не применяется для следующих пунктов, которые являются исключением:  

– нарушение требований к договорам долгосрочного страхования жизни, страхования дополнительной пенсии

– отчуждение имущества, которое находится в налоговом залоге, без согласия контролирующих органов

– нарушения правил учета, производства и оборота горючего или этилового спирта на акцизных складах

– нарушение расчета, декларирования и уплаты НДС, акцизного налога

В период с 1 марта по 31 мая 2020 года пеня налогоплательщикам начисляться не будет. 

Гражданам Украины не будет начисляться пени и штрафные санкции за просрочку выплат по потребительским кредитам в период с 1 марта по 30 апреля 2020 года.
А также будет оказываться помощь тем, что заболел и находится на самоизоляции, соц.страхование будет выплачивать 50% заработной платы тем, что находится под наблюдением медиков. 

ВАЖНО! Данные выплаты будут осуществляться только в случае изоляции под наблюдением врачей или пребывания в больнице в связи с действиями направленными на предотвращение и распространение COVID-19.

Источник: http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf/link1/T200533.html

Как выбрать ФОП для кофейни
Какой ФОП открывать для кофейни в Украине

Для открытия кофейни или ресторана в Украине Вы можете зарегистрировать: 

ФОП на 2-ой группе Единого Налога >>

ФОП на 3-ей группе Единого Налога >>

ФОП на общей системе налогообложения >>

или открыть Юридическое Лицо на общей системе налогообложения или на Упрощенной

Регистрация ФОП на 2-ой группе ЕН, чтобы открыть кофейню в Украине

Разрешенные виды деятельности на второй группе ЕН позволяют открывать ресторанный бизнес. 

В данном случае, Вы сможете нанять до 10 человек в штат. Если необходимо большее количество персонала, мы рекомендуем воспользоваться услугой аутстаффинга. 

Например, Вам нужно 17 чел, Вы можете 10 оформить на свой ФОП  и 7 человек на другую компанию, и заключить с ней договор аутстаффинга.

Открывая ФОП на 2 ой группе годовой оборот (не чистая прибыль, а оборот) не должен превышать 1 500 000 грн.

Налоги:  Единый Налог + ЕСВ, сумма налогов в 2020 году по ссылке. 

Регистрация ФОП на 3-ей группе ЕН, чтобы открыть кофейню в Украине

На третей группе ЕН  нет ограничений по количеству персонала, годовой оборот 5 млн грн. 

Налог 5% от оборота  +  ЕСВ, налоги в 2021 году по ссылке. 

Регистрация ФОП на общей системе налогообложения, чтобы открыть кофейню в Украине

Нет никаких ограничений, кроме одного: если годовой оборот больше 1 млн грн, ФОПстановится плательщиков НДС. 

Налоги 2020 для общей системы налогообложения ФОП по ссылке.

Самый оптимальный вариант при открытии кофейни регистрировать 2-ю группу ФЛП. Вы всегда сможете перейти на 3-ю группу или на общую систему. В начале бизнеса, как правило, обороты не очень большие и этого вам будет достаточно.

Если же Вы планируете продавать в заведении алкогольные напитки, Вам потребуется лицензия. 

Остались вопросы, напишите их в форме ниже

Открыть Юридическое Лицо онлайн в Украине 2020

Открыть Юридическое Лицо онлайн в Украине

С 2019 года открыть Юридическое Лицо в Украине возможно онлайн.

При открытии Юридического Лицо онлайн владелец компании получает только электронные документы, то есть Уставные документы без мокрых печатей. Уже несколько лет в Украине наличие мокрых печатей на документах не требуется, так как документооборот ведется в электронном виде.

Без нотариуса и дополнительных затрат

► Открывая Юр.Лицу онлайн в Украине не нужно заверять устав и другие документы у нотариуса. 

Сроки и стоимость открытия Юр.Лица онлайн в Украине

► После подачи документов, в течении 3-х рабочих дней, Юр.Лицо будет открыто. 

► Стоимость 3000 грн 
+1000 грн —
если Юр.Лицо будет плательщиком НДС

при открытии Юр.Лица онлайн больше никаких дополнительных затрат нет! 

Что нужно, чтобы открыть Юр.Лицо

► Придумать название компании и проверить не занято ли оно. Читать подробнее >>

► Определить виды деятельности согласно КВЭДам. Смотреть КВЭДы в Украине 2020 >>

► Определить количество учредителей (достаточно одного) и директора. Учредитель и директор может быть одним лицом. 

► Сделать Электронно-цифровую подпись (ЭЦП), в приват 24 услуга бесплатная. Подробнее >>

Какие документы нужно для открытия Юр.Лица онлайн

► Устав, для большинства компаний достаточно Модельного Устава >>
В нем указываются виды деятельности, данные компании, директор и прочее. 
Если у Вас особые требования, для этого создается индивидуальный Устав. 

► Заявления на открытие Юридического Лица онлайн в Гос.Регистратор

Выбор системы налогообложения, НДС

► Юридические Лица в Украине работают на общей или упрощенной системе налогообложения.  Подробнее >>

► Юр.Лицо, и на Общей, и на упрощенной системе может быть плательщиков НДС (Налог на добавленную стоимость). Подробнее >>

Открыть расчетный счет

► В отличии от ФОПов, Юр.Лица обязаны открыть минимум 1 расчетный счет в банке. 

Открыть счета  можно в разных банках, это разрешено законодательством. То есть, можно иметь больше одного расчетного счета. 

Кадровый учет (директор, сотрудники)

► В обязательном порядке, после открытия Юр.Лица необходимо принять на работу директора и всех сотрудников, если такие уже имеются. Этим, как правило, занимается бухгалтер в компании или компания, предоставляющая бухгалтерские услуги.

Для оформление сотрудников нужно:
✔ Заявление о приеме на работу

✔ Приказ о приеме на работу

✔  Заполнить трудовую книгу

✔ Подписать трудовой договор

✔ Вести табель рабочего времени

✔ Начислять и выплачивать зарплату 2 раза в месяц + налоги

В отличии от Физических Лиц Предпринимателей, директор или владелец ООО, не несет материальную ответственность в случае банкротства. 
Ответственность лежит непосредственно на имуществе компании. 

Например, на балансе Юридического Лица находится автомобиль или недвижимость, техника или основные средства. В случае банкротства, они распродаются для погашения задолженностей. 

Напишите свой вопрос:

Открыть СПД в Украине

СПД – субъект предпринимательской деятельности, а именно Юридическое Лицо или Физическое Лицо Предприниматель.

Что открывать лучше, ответа не существует, так как у каждой сферы деятельности свои потребности.

СПД: Юридические Лица и ФОП

Перед тем как открыть ФОП, нужно точно понимать, чем именно Вы будете заниматься. Так как в Украине существует 2 основные системы налогообложения, которые могут использовать ФОП. Это общая система и упрощенная, более привычное название “Единый Налог”. Как из названия уже понятно, на упрощенной системе ФОП уплачивает фиксированную ставку налога. Но не все так просто.

Упрощенная система делится на три группы и на каждой есть свои ограничения.

Например, на 1-ой группе ЕН Вы сможете оказывать лишь бытовые услуги, которые входят в официальный перечень бытовых услуг и торговать на рынке. При этом работать сможете только Вы, нанимать людей нельзя. Читать больше…

На 2-ой группе ЕН все немного проще, и сотрудников нанять можно и ограничений меньше. Читать больше…

И лишь на 3-ей группе ЕН Вы сможете вести любую деятельность и нанимать неограниченное количество сотрудников. Читать больше…

В отличии от Юридических Лиц, бухгалтерский учет ФОП значительно проще и некоторые ФОП ведут его самостоятельно. Главное вовремя платить Единый Налог, ЕСВ, подавать отчеты и вести Книгу Учета Доходов. С 2021 года необходимо будет использовать кассовые аппараты, также как это делают юридические лица.

У юридических лиц практически нет ограничений по видам деятельности или количеству персонала.

Открыть СПД в Украине можно всего за несколько дней

Для ФОП необходимо выбрать систему налогообложения, подобрать КВЭДы, проверить нет ли задолженности перед государством (даже 0,5 копеек штрафа или пени за что-либо), подготовить документы и подать заявку. Мы регистрируем ФОП онлайн за несколько дней. Заказать регистрацию ФОП >>

Зарегистрировать ООО можно, как онлайн, так и стандартным методом. Но, онлайн быстрее, дешевле и проще. Для этого достаточно придумать название, подобрать КВЭДы, определить директора, сделать Устав компании, и подать документы. Заказать регистрацию ООО онлайн